TCDN - Trong danh sách Thuế Đà Nẵng vừa công khai, Công ty CP Đầu tư và Xây dựng Điện Bàn nợ thuế 55.991.894.382 đồng. Công ty này đang bị kiện liên quan đến việc ra sổ đỏ các lô đất nền tại dự án Khu đô thị Viêm Minh Hà Dừa.

Vừa nợ thuế, vừa bị kiện

Công ty CP Đầu tư và Xây dựng Điện Bàn (gọi tắt là Công ty Điện Bàn) có địa chỉ tại Tứ Ngân, Phường Điện Bàn Đông, Tp. Đà Nẵng); MST 4000988700; người đại diện theo pháp luật là ông Nguyễn Hữu Dương. Theo danh sách Thuế Đà Nẵng vừa công khai, công ty này nợ thuế gần 56 tỷ đồng.

Danh sách nợ thuế này cũng gọi tên Công ty CP Đầu tư và Kinh doanh nhà Phú Gia Thịnh (gọi tắt Công ty Phú Gia Thịnh) với số tiền hơn 127 tỷ đồng. Công ty này và Công ty Điện Bàn đang bị khách hàng khởi kiện tại TAND thị xã Điện Bàn tỉnh Quảng Nam, nay là TAND khu vực 10 Tp. Đà Nẵng yêu cầu 2 công ty thực hiện thủ tục công chứng Hợp đồng chuyển nhượng QSDĐ và bàn giao sổ đỏ tại Dự án Khu đô thị Viêm Minh Hà Dừa (KĐT Mỹ Gia 1)

Trước đó, ngày 12/10/2016, Công ty Điện Bàn (chủ đầu tư) và Công ty Phú Gia Thịnh ký kết Hợp đồng hợp tác đầu tư số 03/XDDB-PGT góp vốn xây dựng Dự án Khu đô thị Viêm Minh Hà Dừa (KĐT Mỹ Gia 1). Theo đó, từ 2017, Công ty Phú Gia Thịnh đã ký các hợp đồng, thỏa thuận góp vốn với nhiều đối tác góp vốn thứ cấp với cam kết trong vòng 6 tháng sẽ ký hợp đồng chuyển quyền sử dụng đất cho các đối tác.

Dự án kéo dài qua nhiều năm, đến ngày 11/6/2021, UBND tỉnh Quảng Nam ban hành Quyết định 1577/QĐ-UBND phê duyệt phương án giá đất cụ thể để thu tiền sử dụng đất Dự án Khu đô thị Viêm Minh Hà Dừa. Theo đó, Cục Thuế tỉnh Quảng Nam đã có Thông báo 5540/TB-CTQNA ngày 15/7/2021 tiền sử dụng đất của Dự án là hơn 96 tỷ đồng. Tính đến tháng 6/2022, chủ đầu tư đã nộp trên 60 tỷ đồng. Số tiền còn lại, UBND tỉnh Quảng Nam cũ chỉ đạo UBND thị xã Điện Bàn lập thủ tục quyết toán kinh phí giải phóng mặt bằng để khấu trừ tiền sử dụng đất cho chủ đầu tư.

Từ đó đến nay, chủ đầu tư và Công ty Phú Gia Thịnh đã phối hợp ra sổ đỏ cho hàng loạt đối tác góp vốn. Tuy nhiên, nhiều đối tác đã nộp 90% đến 95% giá trị hợp đồng nhưng vẫn không được 2 công ty này giải quyết ra sổ đỏ. Ngược lại, 2 công ty “bắt tay” o ép, ra điều kiện các đối tác phải nộp gấp đôi giá trị hợp đồng đã ký thì mới ký hợp đồng chuyển quyền sử dụng đất và ra sổ đỏ.

Thu hơn 90% vẫn đòi vô hiệu hợp đồng?

Theo Biên bản làm việc ba bên ngày 21/9/2020, các đối tác khách hàng, Công ty Điện Bàn và Công ty Phú Gia Thịnh đã thống nhất cam kết: “Trong vòng 60 ngày kể từ ngày có quyết định về giá đất dự án, thông báo nộp thuế của cơ quan nhà nước có thẩm quyền, chủ đầu tư và Công ty Phú Gia Thịnh phải thực hiện đầy đủ nghĩa vụ thuế, tài chính đối với thủ tục với thủ tục trình hồ sơ trình giá đất Dự án theo quy định pháp luật và thông báo của cơ quan nhà nước có thẩm quyền; Chủ đầu tư tiến hành thủ tục kí hợp đồng, cấp Giấy chứng nhận cho đối tác đầu tư chậm nhất là vào ngày 31/3/2021;

Trường hợp đến hạn 31/3/2021 mà Chủ đầu tư và Công ty Phú Gia Thịnh không hoàn thành các nghĩa vụ đã cam kết, Công ty Phú Gia Thịnh có trách nhiệm thanh toán mỗi khách hàng số tiền 10.000.000 đồng/năm tương ứng với thời gian chậm hoàn thành nghĩa vụ nêu trên, thời gian chậm tối đa không quá ngày 30/4/2021”.

Tại Biên bản làm việc ngày 12/4/2021, Công ty Phú Gia Thịnh tiếp tục khẳng định sẽ chịu trách nhiệm theo hợp đồng đã ký kết với các đối tác và Biên bản làm việc ba bên ngày 21/9/2020.

Thế nhưng từ ngày 02/4/2022 đến 25/4/2024, Công ty Phú Gia Thịnh liên tục ra 4 văn bản yêu cầu khách hàng nộp thêm tiền, gấp đôi giá trị trị hợp đồng/thỏa thuận góp vốn đã ký thì công ty này mới thực hiện việc chuyển nhượng QSDĐ cho khách hàng. Theo Công ty Phú Gia Thịnh, việc tăng giá đất gấp đôi là do UBND tỉnh Quảng Nam đã tăng giá đất căn cứ theo Quyết định số 1577/QĐ-UBND kể từ 11/6/2021 và chủ đầu tư yêu cầu.

Tuy nhiên, các đối tác không đồng tình với việc tăng giá đất gấp đôi bởi các hợp đồng và phụ lục đều cam kết không tăng giá đất và phải bồi thường nếu chậm hoàn thành nghĩa vụ ra sổ đỏ. Hơn nữa, giá đất được ký kết với đối tác đã được áp dụng theo giá thị trường và cao hơn giá đất theo quyết định 1577. Đặc biệt, đối tác khách hàng đã nhận bàn bàn giao mốc ranh giới lô đất thực địa…

Đáng nói, trong quá trình giải quyết tại Tòa án, đại diện Công ty Điện Bàn cho rằng không vi phạm thỏa thuận đã ký tại Hợp đồng số 03/XDDB-PGT ngày 12/10/2016 với Công ty Phú Gia Thịnh.

Đại diện Công ty Điện Bàn khẳng định không biết và không ủy quyền để Công ty Phú Gia Thịnh ký hợp đồng với đối tác khác liên quan đến Dự án Mỹ Gia – Giai đoạn 1. Nội dung này không thể hiện trong Hợp đồng hợp tác đầu tư. Công ty Điện Bàn không biết và cũng không ủy quyền việc Công ty Phú Gia Thịnh bàn giao đất cho khách hàng…

Trước ý kiến của chủ đầu tư, phía Công ty Phú Gia Thịnh có đơn phản tố sửa đổi với nội dung yêu cầu Tòa án vô hiệu các Hợp đồng/Thỏa thuận góp vốn đã ký do vi phạm điều cấm của luật?

Ngay lập tức, các đối tác “phản pháo”: Nếu không biết việc Công ty Phú Gia Thịnh làm thì sao Công ty Điện Bàn lại họp và ký cam kết tại Biên bản làm việc ba bên ngày 21/9/2020? Nếu cho rằng các Hợp đồng/Thỏa thuận góp vốn vi phạm điều cấm thì vì sao trước đó, Công ty Phú Gia Thịnh vẫn ký hợp đồng chuyển nhượng QSDĐ và ra sổ đỏ đợt 1, đợt 2 cho nhiều khách hàng khác?

Đáng chú ý, quá trình giải quyết tại tòa phát hiện Công ty Điện Bàn chuyển nhượng hàng chục thửa đất (đã được cấp GCN QSDĐ – sổ đỏ) cho các cá nhân khác không phải là các cá nhân đã ký Hợp đồng/Thỏa thuận góp vốn với Công ty Phú Gia Thịnh.

Cho rằng hành vi của Công ty Phú Gia Thịnh và Công ty Điện Bàn có dấu hiệu hình sự về tội chiếm đoạt tài sản, 24 cá nhân liên quan đến 24 thửa đất đã có đơn đề nghị Tòa án chuyển thông tin đến cơ quan điều tra để xem xét.

Tòa án thị xã Điện Bàn đã có công văn số 247/CV-TA ngày 24/6/2024 chuyển thông tin và các tài liệu, chứng cứ có liên quan đến Cơ quan CSĐT Công an Tp. Đà Nẵng để xem xét giải quyết theo thẩm quyền. Tòa án cũng đề nghị Công an Đà Nẵng trả lời bằng văn bản để Tòa án có cơ sở tiếp tục giải quyết vụ án.

Mua đi, bán lại các hợp đồng trên cùng một lô đất không khai thuế?

Được biết, tại dự án Khu đô thị Viêm Minh Hà Dừa, Công ty Phú Gia Thịnh mua đi, bán lại các lô đất thu tiền chênh lệch nhưng không thay đổi giá trị lô đất trên hợp đồng mà chỉ thay đổi người đứng tên. Điều này không chỉ ảnh hưởng đến quyền lợi của nhà đầu tư trong vụ kiện nêu trên mà còn thất thu NSNN.

Đơn cử: khách hàng Nguyễn Thị Ngọc Hà cho biết đã mua lô đất lô đất 120m2 tại dự án Viêm Minh Hà Dừa từ Công ty Phú Gia Thịnh với giá 1,050 tỷ đồng, có phiếu thu chênh, nhưng trong hợp đồng vẫn chỉ ghi giá là 744 triệu đồng. Đến nay, Công ty Phú Gia Thịnh lại yêu cầu tăng gấp đôi giá trị hợp đồng dù khách hàng này đã nộp 95%.

Việc mua đi bán lại các hợp đồng cũng xảy ra tại dự án New Danang City, dự án KDC Thanh Hoàng. Nhiều phiếu thu tiền chênh lệch cùng ngày 8/3/2019 thể liện số tiền thu chênh hơn 1 tỷ đồng và hơn 1,8 tỷ đồng nhưng không điều chỉnh giá trị lô đất trên hợp đồng.

Liên quan đến việc mua đi, bán lại, chuyển nhượng các Hợp đồng/Thỏa thuận với nhiều đối tác trên cùng một lô đất tại dự án New Danang City nguy cơ gây thất thoát thuế, giữa 2023, Chi cục Thuế quận Hải Châu (cũ) đã có văn bản và cung cấp thông tin cùng Biên bản làm việc, Bảng kê theo dõi Hợp đồng góp vốn đến 31/3/2023 để Cơ quan CSĐT Công an quận Hải Châu tiến hành điều tra theo quy định.

Quý 1/2025, UBND Tp. Đà Nẵng có văn bản phản hồi ý kiến của Ban Dân nguyện, các đại biểu quốc hội và đơn của công dân về hành vi trốn thuế của Công ty Phú Gia Thịnh: “hiện nay cơ quan Thuế đang phối hợp với các đơn vị liên quan để rà soát, kiểm tra về hành vi mua đi bán lại Hợp đồng/Thỏa thuận góp vốn với nhiều đối tác trên cùng một lô đất, dẫn đến việc thất thu NSNN”.