TCDN - Các bị can lợi dụng tư cách pháp nhân của doanh nghiệp để tổ chức, điều hành hoạt động phạm tội có tổ chức, kéo dài, thủ đoạn tinh vi. Để hợp thức hóa số tiền thu lợi bất chính, các bị can cầm đầu đã lập các quỹ nội bộ, sau đó rút tiền để mua bất động sản, mua cổ phần doanh nghiệp.

Thay thế, bỏ bớt, giảm hàm lượng nguyên liệu của các loại sữa

Viện kiểm sát nhân dân Tối cao vừa ban hành bản cáo trạng truy tố Hoàng Quang Thịnh, Chủ tịch HĐQT Công ty Z Holding và La Khắc Minh, Nguyễn Văn Minh, Phó Tổng Giám đốc Z Holding về các tội danh “Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng”; “Sản xuất, buôn bán hàng giả là thực phẩm” và “Rửa tiền”.

12 bị can khác trong vụ án bị truy tố về các nhóm tội danh "Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng" và "Sản xuất, buôn bán hàng giả là thực phẩm".

Vụ án liên quan đến các loại sữa giả gây xôn xao dư luận như: HIUP GOLD, thực phẩm bổ sung HIUP, dinh dưỡng HIUP 27 hương vani... Liên quan đến các loại sữa và thực phẩm bổ sung này, từng có thời gian nhiều người nổi tiếng, KOLs đã quảng cáo các sản phẩm để thu hút người mua trên mạng xã hội.

Để giảm giá sản phẩm từ 15% - 20% so với các sản phẩm cùng loại, Nguyễn Văn Minh (Phó TGĐ công ty Z Holding) chỉ đạo trợ lý thu thập, so sánh giá sản phẩm. Các bị can xây dựng công thức, tính giá nguyên liệu và chi phí theo yêu cầu giảm giá. Thực hiện chỉ đạo của Hoàng Quang Thịnh, Nguyễn Văn Minh, La Khắc Minh, nhà máy Nature Made tổ chức sản xuất hai nhóm sản phẩm, bao gồm: Sản phẩm chuyển nhà máy (đang được đặt hàng tại nhà máy khác) và sản phẩm mới.

Đối với sản phẩm chuyển nhà máy, để giảm giá 15-20%, các bị can đã xây dựng định mức nguyên liệu sản phẩm không đúng với hồ sơ đã đăng ký bằng cách thay thế, bỏ bớt, giảm hàm lượng nguyên liệu hoặc không bổ sung nguyên liệu đơn chất đối với Vitamin, khoáng chất hỗn hợp...

Tất cả những điều này dẫn đến sản phẩm không đủ thành phần, hàm lượng theo tiêu chuẩn công bố. Đối với các sản phẩm mới, nhóm bị can dùng thủ đoạn tương tự, đồng thời chuyển thông tin thành phần dinh dưỡng (thực tế không đạt chuẩn) và sử dụng các Phiếu kết quả kiểm nghiệm được cấp "khống" để hợp thức hồ sơ đăng ký tự công bố/công bố sản phẩm cho cơ quan có thẩm quyền.

Quá trình sản xuất, các bị can tự ý thay đổi công thức bằng cách bỏ bớt, thay thế hoặc thêm nguyên liệu trong trường hợp sản phẩm bị vón cục, không tan hoặc có mùi ngấy. Đồng thời không đề xuất, không thực hiện kiểm nghiệm chỉ tiêu dinh dưỡng trước và sau khi sản xuất dẫn đến sản phẩm thực tế không đúng thành phần, hàm lượng theo hồ sơ công bố.

Ký hợp đồng với người nổi tiếng, KOLs để quảng bá

Cơ quan công tố xác định Hoàng Quang Thịnh, Văn Minh và Khắc Minh chỉ đạo xây dựng "Dự án Butaba" để tổ chức, thành lập 26 hệ thống bán hàng theo mô hình trưởng nhóm, phó trưởng nhóm và tiếp tục phân tầng, tổ chức thành 208 nhóm bán hàng cấp dưới.

Theo cáo trạng, trên danh nghĩa công ty Z Holding, nhân viên bán hàng của 26 hệ thống bán hàng thuộc Z Holding thực hiện bán hàng trực tuyến, ký hợp đồng với người nổi tiếng, người có ảnh hưởng (KOLs) để quảng cáo trên các nền tảng mạng xã hội.

Điều tra xác định doanh thu bán các sản phẩm chủ yếu đến từ bán trên nền tảng mạng xã hội. Khi có khách hàng đặt mua hàng, nhân viên bán hàng cập nhật trên phần mềm quản trị bán hàng để theo dõi đơn hàng; các đơn vị vận chuyển giao hàng và thu hộ tiền hàng chuyển về cho công ty Z Holding giao cho kế toán hạch toán tập trung trên toàn hệ thống.

Cáo trạng xác định, trong thời gian từ năm 2023 đến tháng 5/2025, Thịnh, Văn Minh, Khắc Minh trực tiếp nắm quyền chi phối, chỉ đạo Z Holding và các công ty thuộc hệ thống, đã lợi dụng tư cách pháp nhân của doanh nghiệp để tổ chức, điều hành hoạt động phạm tội có tổ chức, có tính hệ thống, kéo dài, với phương thức thủ đoạn tinh vi.

Ba bị can này chỉ đạo tổ chức, sản xuất, buôn bán hàng giả với quy mô đặc biệt lớn. Kết luận giám định xác định 26 sản phẩm là hàng giả. Trong đó có nhiều loại sữa được người tiêu dùng ưa chuộng trong một thời gian như dinh dưỡng HIUP GOLD, thực phẩm bổ sung HIUP, dinh dưỡng HIUP 27 hương vani...

Tổng doanh thu từ hành vi sản xuất, buôn bán 26 sản phẩm giả có giá trị là hơn 2.436 tỷ đồng. Riêng Hoàng Quang Thịnh được xác định thu lợi bất chính từ doanh thu của 26 loại sản phẩm là hàng giả là 63,2 tỷ đồng.

Các đối tượng đã hợp thức hóa số tiền thu lợi bất chính ra sao?

Để sử dụng và hợp thức hóa số tiền thu lợi bất chính, Hoàng Quang Thịnh, Nguyễn Văn Minh và La Khắc Minh đã bàn bạc, thống nhất thành lập ba quỹ nội bộ, gồm: "Quỹ Z Holding", "Quỹ Building" và "Quỹ Đầu tư", giao Nguyễn Văn Minh trực tiếp quản lý.

Trong đó, "Quỹ Z Holding" được hình thành từ tháng 4/2021, mỗi tháng trích 5-10 tỷ đồng từ phần lợi nhuận chia cho ba bị can.

"Quỹ Building" được lập từ tháng 9/2023, trích 5 tỷ đồng mỗi tháng từ lợi nhuận của các cổ đông Công ty Butaba, gồm: Thịnh, Văn Minh, Khắc Minh và Lê Văn Trung.

"Quỹ Đầu tư" được lập từ tháng 4/2020, hình thành từ tiền góp của 3 bị can và phần lợi nhuận trích lại hằng tháng của 42 trưởng, phó hệ thống và nhóm bán hàng.

Theo cáo trạng, Hoàng Thị Hiền (Trưởng phòng, sau là Trưởng ban kế toán) được giao theo dõi các quỹ này trên phần mềm.

Thịnh và đồng bọn cũng chỉ đạo các kế toán quỹ chi tiền mặt từ két do Nguyễn Văn Minh quản lý hoặc chuyển tiền qua tài khoản đứng tên bà Nguyễn Thị Tuyết (mẹ vợ Hoàng Quang Thịnh).

Một trong những thủ đoạn rửa tiền của nhóm bị can là mua bất động sản thương mại. 

Thịnh và 2 cấp phó đã chỉ đạo Công ty cổ phần Z Land đứng tên cổ phần ký hợp đồng nhận chuyển nhượng 2 sàn thương mại, văn phòng với giá trị giao dịch theo hợp đồng là hơn 21,4 tỷ đồng. Tuy nhiên, thực tế Công ty Z Holding đã thanh toán tổng cộng hơn 30,3 tỷ đồng từ nguồn Quỹ Z Holding cho đối tác.

Bên cạnh đó, nhóm bị can còn sử dụng "Quỹ Building" để mua cổ phần Công ty Tân Phú Cường - đơn vị sở hữu Khách sạn Trà Cổ (Quảng Ninh). 

Thông qua Công ty Z Land và người quen đứng tên, nhóm bị can đã ký hợp đồng nhận chuyển nhượng toàn bộ 55.000 cổ phần Công ty Tân Phú Cường với giá 66 tỷ đồng. Sau khi hoàn tất thủ tục chuyển nhượng, Hoàng Quang Thịnh nhờ bố đẻ đứng tên giám đốc, người đại diện pháp luật của doanh nghiệp này.

Cơ quan tố tụng cáo buộc, các bị can đã rửa số tiền hơn 83 tỷ đồng là nguồn tiền bất hợp pháp do phạm tội mà có từ hành vi sản xuất, buôn bán hàng giả là thực phẩm và vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng.