TCDN - Trong bối cảnh nợ thuế "đầm đìa" 929 tỷ đồng và doanh thu bằng 0, Công ty TNHH Đảo Ngọc Xanh Kỳ Sơn vẫn phát hành lô trái phiếu với tổng giá trị 1.200 tỷ đồng, lãi suất 12,5%/năm.

Thông tin trên Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội (HNX), Công ty TNHH Đảo Ngọc Xanh Kỳ Sơn vừa công bố phát hành thành công lô trái phiếu XKSCH2429001 với tổng giá trị 1.200 tỷ đồng, lãi suất 12,5%/năm và kỳ hạn 5 năm, đáo hạn vào ngày 19/9/2029.

Cụ thể, lô trái phiếu XKSCH2429001 được phát hành tại thị trường trong nước, với 12.000 trái phiếu, mệnh giá 100 triệu đồng, giá trị phát hành tương ứng 1.200 tỷ đồng.

Lô trái phiếu XKSCH2429001 được phát hành vào ngày 19/9/2024 và được hoàn tất vào ngày 27/9/2024. Sẽ đến kỳ đáo hạn vào ngày 19/09/2029.

Đây là lô trái phiếu không chuyển đổi, không kèm chứng quyền và có tài sản đảm bảo. Với tài sản đảm bảo là “Bảo lãnh thanh toán của tổ chức tín dụng”.

Về lãi suất, lô trái phiếu XKSCH2429001 có lãi suất kết hợp. Cụ thể, lãi suất áp dụng cho 02 kỳ tính lãi đầu tiên (tương ứng 12 tháng đầu tiên) là: 12,5%/năm và Lãi suất áp dụng cho các năm tiếp theo: Tổng của 4,5%/năm và lãi suất tham chiếu tại ngày xác định lãi suất của kỳ tính lãi đó.

Tổ chức lưu ký cho lô trái phiếu này là Công ty Cổ phần Chứng khoán HD (HDBS) và tổ chức liên quan là HDBS và ngân hàng HDBank.

Theo tìm hiểu, Công ty TNHH Đảo Ngọc Xanh Kỳ Sơn được thành lập năm 2021, ngành nghề chính kinh doanh bất động sản. Ông Khuất Hữu Việt là Tổng giám đốc, đồng thời là người đại diện pháp luật của doanh nghiệp này. 

Công ty TNHH Đảo Ngọc Xanh Kỳ Sơn được biết đến là chủ đầu tư dự án Khu biệt thự nghỉ dưỡng Đảo Ngọc có quy mô 36ha tại TP Hòa Bình.

Dự án có diện tích 36.45ha, trong đó có 10.94 ha đất ở gồm ba khu biệt thự nhà vườn, chiều cao tối đa ba tầng, mật độ xây dựng tối đa 60%; 10.36ha đất cây xanh mặt nước, gồm 18 lô đất cây xanh; 8.36ha đất giao thông, hạ tầng kỹ thuật, trong đó đó 1.59ha là đường giao thông ngoại tuyến; 6.8ha đất dịch vụ công cộng, bố trí các công trình cao tối đa 7 tầng, mật độ xây dựng tối đa 40%, gồm các khu nhà hàng, bar, bể bơi, khu khách sạn, dịch vụ bến thuyền, sân thể thao, khu chuyên đề. 

Đầu năm nay, Sở Xây dựng tỉnh Hòa Bình có thông báo về việc Khu biệt thự nghỉ dưỡng Đảo Ngọc đã lựa chọn được nhà đầu tư, ký hợp đồng thực hiện dự án, tuy nhiên chưa đủ điều kiện huy động vốn, chuyển nhượng và kinh doanh bất động sản.

Về tình hình kinh doanh, doanh thu thuần của Đảo Ngọc Xanh Kỳ Sơn ba năm liên tiếp 2021, 2022, 2023 đều bằng 0. Theo đó, lợi nhuận sau thuế doanh nghiệp ở mức thấp, cụ thể, năm 2021 là 1 triệu, năm 2022 là âm 476 triệu đồng, năm 2023 là 135 triệu đồng.

Mặc dù không ghi nhận doanh thu thuần nhưng Công ty Đảo Ngọc Xanh Kỳ Sơn vẫn ghi nhận doanh thu hoạt động tài chính với doanh số nhỏ, lần lượt năm 2021, 2022, 2023 là 2 triệu, 15 triệu, 179 triệu đồng.

Tại 31/12/2023, Công ty Đảo Ngọc Xanh Kỳ Sơn có tổng tài sản là 47,8 tỷ đồng, trong đó, phải thu ngắn hạn là 19,4 tỷ đồng, hàng tồn kho 27,8 tỷ đồng.

Về nguồn vốn, tại cuối năm 2023, công ty có vốn góp chủ sở hữu là 47,7 tỷ đồng, lỗ luỹ kế 340 triệu đồng và nợ phải trả hơn 500 triệu đồng.

Đến thời điểm 30/06/2024, tổng tài sản và vốn chủ sở hữu của Đảo Ngọc Xanh Kỳ Sơn là 49,8 tỷ và 49,2 tỷ, ở mức thấp hơn nhiều so với mức trung bình của ngành bất động sản và các doanh nghiệp tương đồng hoạt động trong mảng bất động sản du lịch nghỉ dưỡng.

Theo kế hoạch, trong năm 2024, Đảo Ngọc Xanh Kỳ Sơn có kế hoạch phát hành trái phiếu trị giá 1.200 tỷ đồng và vay ngân hàng 400 tỷ đồng để thực hiện nghĩa vụ tài chính với Nhà nước và triển khai dự án theo đúng tiến độ. Được biết, trong năm 2024, Đảo Ngọc Xanh Kỳ Sơn phải thực hiện nghĩa vụ tài chính với Nhà nước lên tới 975 tỷ đồng.

Sau khi phát hành thành công lô trái phiếu, tỷ lệ đòn bẩy tài chính lớn khi tỷ lệ Nợ vay/ Vốn chủ sở hữu năm 2024 dự kiến lên tới 4,24 lần.

Đáng chú ý, tron danh sách nợ thuế của Cục Thuế tỉnh Hoà Bình, Công ty TNHH Đảo Ngọc Xanh Kỳ Sơn là doanh nghiệp có số nợ thuế lớn thứ hai tại tỉnh này với số tiền nợ 929 tỷ đồng. Được biết, Cục Thuế tỉnh Hoà Bình cũng đã áp dụng biện pháp cưỡng chế thuế số 3 đối với công ty Đảo Ngọc Xanh Kỳ Sơn.

Trước đó, ngày 5/5/2023, Công ty Đảo Ngọc Xanh Kỳ Sơn cũng bị cưỡng chế bằng biện pháp trích tài khoản với số tiền 424 tỷ đồng. Nguyên nhân là do Công ty Đảo Ngọc Xanh Kỳ Sơn nợ thuế quá 90 ngày kể từ ngày đến hạn nộp theo quy định.