TCDN - Sáng 3/7, Toà án nhân dân Tp.HCM đưa ra xét xử vụ án mua bán trái phép hoá đơn và trốn thuế do Hoàng Đặng Ngọc Mỹ Trang cầm đầu cùng 36 bị cáo liên quan.

Cáo trạng do Viện kiểm sát công bố: Từ tháng 4/2017 đến tháng 3/2023, Hoàng Đặng Ngọc Mỹ Trang đã trực tiếp tổ chức, điều hành đường dây mua bán trái phép hóa đơn GTGT khống, cho nhiều cá nhân, pháp nhân tại TP HCM hoặc có trụ sở tại nhiều tỉnh thành trên phạm vi cả nước. Bằng cách chỉ đạo cấp dưới thành lập mới, mua lại tổng cộng 31 pháp nhân (công ty). Nhưng không hoạt động sản xuất, kinh doanh cũng như mở tài khoản ngân hàng theo quy định để giao dịch, thanh toán.

Các bị cáo cũng không thực hiện việc mua bán, giao nhận hàng hóa hoặc cung cấp dịch vụ, mà thông qua nhiều người môi giới để bán hoá đơn trái phép thu lợi bất chính. Nhiều cá nhân, pháp nhân sau khi mua hóa đơn GTGT khống từ bị cáo Trang, Trân xuất bán đưa vào sử dụng, quyết toán, kê khai với các cơ quan thuế nhằm mục đích trốn thuế.

Các bị cáo Hoàng Đặng Ngọc Mỹ Trang đã cùng em ruột là Hoàng Ngọc Phượng Trân (43 tuổi) cùng 39 bị cáo khác liên quan đã sử dụng các pháp nhân được thành lập, mua lại để xuất bán 35.273 hoá đơn GTGT khống. Tổng giá trị ghi trên các hóa đơn khống trước thuế GTGT trên 4.000 tỷ đồng. Thu lợi bất chính từ 1,5% đến 2%/giá trị trên hóa đơn trước thuế GTGT, tương đương số tiền lên đến 80 tỷ đồng.

Hành vi trên các bị cáo Hoàng Đặng Ngọc Mỹ Trang, Hoàng Ngọc Phượng Trân, Ngô Thị Bích Thủy (47 tuổi, kế toán) bị xét xử về tội “In, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn” theo quy định tại điểm a, d, đ, e khoản 2 Điều 203 Bộ luật Hình sự; với vai trò là người tổ chức, chủ mưu việc thực hiện tội phạm. 36 bị cáo còn lại trong vụ án bị xét xử về các tội “Mua bán trái phép hóa đơn” hoặc tội danh “Trốn thuế”.

Trong vụ án này, bị cáo Đỗ Thị Cát Trinh (cựu cán bộ thuế Chi cục Thuế quận Tân Bình) bị xét xử về tội “Mua bán trái phép hóa đơn”. Theo cáo trạng, một doanh nghiệp liên quan trong vụ án liên hệ với Đỗ Thị Cát Trinh để mua hóa đơn GTGT khống, nhằm trốn thuế và hợp thức hóa các chi phí của doanh nghiệp với phí 5% giá trị trên hóa đơn trước thuế GTGT. Bị cáo Trinh thông qua quan hệ quen biết với bị cáo Trang, Trân đã mua 25 hóa đơn GTGT khống, với tổng giá trị trên hóa đơn hơn 3 tỷ đồng, để bán lại cho công ty trên với phí 5%, thu lợi bất chính số tiền 151 triệu đồng.